Compte IBAN pour non-résidents : vos options et ce qu'il faut vérifier

Un compte IBAN pour non-résidents est possible, mais qui peut en ouvrir un, et où, dépend de l'endroit où vous vivez plutôt que de celui où vous voulez le compte. Le droit de l'UE accorde un droit au compte de base aux personnes résidant légalement dans l'UE ; pour tous les autres, tout dépend de ce qu'un prestataire donné est disposé à proposer. Les banques, les établissements de paiement et les prestataires opérant via une application délivrent tous des IBAN, et ils diffèrent par les clients qu'ils acceptent, par ce que le compte permet de faire et par la façon dont votre argent est protégé.

Ce guide explique ce que signifie « non-résident » pour un compte, quels droits vous avez réellement, les principaux types de prestataires et les questions à poser avant d'y transférer de l'argent.

L'essentiel

• Si vous résidez légalement n'importe où dans l'UE, vous avez droit à un compte de paiement de base, et une banque ne peut pas vous le refuser au seul motif que vous ne vivez pas dans son pays. Certaines banques peuvent néanmoins vous demander de démontrer un intérêt réel.
• Si vous vivez hors de l'UE, il n'existe pas de droit européen équivalent. Chaque prestataire décide, en fonction de son agrément, de sa politique de risque et des contrôles anti-blanchiment qu'il doit effectuer.
• Un IBAN délivré par un établissement de paiement ou de monnaie électronique, y compris au sein d'une application, est un véritable IBAN pour les paiements, mais la protection du solde diffère de celle d'un dépôt bancaire.
• En vertu du règlement SEPA, un payeur qui effectue un virement en euros ne peut pas exiger que votre compte se trouve dans un pays donné de l'UE.
• Les comptes détenus hors de votre pays de résidence fiscale sont couramment déclarés à l'administration fiscale de votre pays en vertu des règles d'échange internationales.

Ce que signifie « non-résident » pour un compte

Pour une banque, la résidence dépend de l'endroit où vous vivez, et non de votre passeport. Vous êtes non-résident si vous ouvrez un compte dans un pays où vous ne résidez pas : un résident portugais qui ouvre un compte en Allemagne, ou un résident moldave qui en ouvre un en Lituanie. Vous pouvez aussi être non-résident de l'ensemble de l'UE, ce qui est le cas le plus difficile.

La résidence compte pour trois raisons. Elle détermine quels droits des consommateurs s'appliquent à vous. Elle conditionne les contrôles anti-blanchiment que le prestataire doit effectuer, puisque celui-ci doit comprendre qui vous êtes et pourquoi vous voulez ce compte. Et elle détermine où les informations relatives au compte peuvent être déclarées à des fins fiscales.

Vos droits si vous vivez dans l'UE

La directive européenne sur les comptes de paiement donne à toute personne résidant légalement dans l'UE le droit d'ouvrir un compte de paiement de base. Le guide L'Europe est à vous de l'UE indique explicitement que les banques ne peuvent pas refuser votre demande de compte de paiement de base au seul motif que vous ne vivez pas dans le pays.

Il y a des limites. Dans certains pays de l'UE, les banques peuvent vous demander de prouver un intérêt réel à disposer d'un compte sur place, par exemple un travail transfrontalier. Une banque peut vous refuser si vous ne satisfaites pas aux exigences anti-blanchiment et, dans certains pays, si vous y détenez déjà un compte similaire. Un compte de base couvre les services de paiement essentiels plutôt que le crédit ou des fonctionnalités haut de gamme.

Si vous vivez hors de l'UE

Il n'existe pas de droit au compte à l'échelle de l'UE pour les personnes résidant hors de l'UE. Une banque ou un prestataire de paiement peut accepter des résidents de pays tiers, mais il le fait par décision commerciale, dans les limites de ce que permettent son agrément et sa propre politique de risque.

En pratique, attendez-vous à trois choses. D'abord, davantage de paperasse : une preuve d'identité et d'adresse, et souvent une explication de la raison pour laquelle vous avez besoin d'un compte dans ce pays. Ensuite, des questions sur l'origine de votre argent, surtout pour des montants importants. Enfin, davantage de variations d'un prestataire à l'autre que d'un pays à l'autre : une banque peut vous refuser alors qu'un autre prestataire du même pays accepte couramment les résidents de votre pays.

Les principaux types de prestataires d'IBAN

Les banques traditionnelles. Un compte bancaire s'accompagne d'une protection des dépôts : dans l'UE, les systèmes de garantie des dépôts protègent les dépôts jusqu'à 100 000 € par déposant et par banque. Les banques sont aussi les plus susceptibles d'exiger des attaches locales, un rendez-vous en personne ou une relation minimale.

Les établissements de paiement et de monnaie électronique. Les prestataires non bancaires agréés peuvent eux aussi délivrer des IBAN, et nombre d'entre eux gèrent l'ouverture de compte entièrement en ligne. Votre solde n'est pas un dépôt bancaire et n'est pas couvert de la même manière par un système de garantie des dépôts. Ces prestataires sont généralement tenus de cantonner (safeguarding) les fonds de leurs clients, ce qui fonctionne différemment ; lisez donc comment votre prestataire procède.

Les applications reposant sur des prestataires réglementés. Certaines applications ne sont pas elles-mêmes agréées, mais vous donnent accès à des comptes fournis par un partenaire réglementé. L'IBAN fonctionne pour les paiements, mais la société qui détient votre argent est le partenaire, et non l'application.

Les IBAN virtuels. Certains IBAN redirigent les paiements vers un compte principal qui peut être détenu sous un autre nom. L'Autorité bancaire européenne a indiqué en 2024 que le droit de l'UE ne définissait pas alors l'IBAN virtuel, et a signalé des risques pour les utilisateurs qui ne sont pas titulaires du compte principal. Notre guide sur les comptes à IBAN virtuel et traditionnel explique la différence.

Le pays de l'IBAN a-t-il de l'importance ?

Moins qu'avant. Les deux premières lettres d'un IBAN sont le code pays du compte, et non du titulaire. En vertu de l'article 9 du règlement SEPA, un payeur qui effectue un virement en euros vers un compte situé dans l'UE ne peut pas imposer l'État membre dans lequel ce compte doit être situé. La Commission européenne qualifie le refus d'un IBAN d'un autre pays de l'UE de « discrimination à l'IBAN », et celle-ci est interdite.

Un employeur, un propriétaire ou un fournisseur d'énergie en Espagne devrait donc accepter votre IBAN lituanien ou irlandais pour un paiement en euros. En pratique, certains refusent encore, et la Commission a recueilli des plaintes et engagé des procédures. Si cela vous arrive, renvoyez le payeur à l'article 9 du règlement SEPA.

Les déclarations fiscales

Détenir un compte hors de votre pays de résidence fiscale ne change pas le lieu où vous payez vos impôts. En vertu de la norme commune de déclaration (Common Reporting Standard) de l'OCDE, les établissements financiers de plus de 100 juridictions participantes identifient les titulaires de comptes résidents fiscaux d'un autre pays et déclarent des informations telles que le solde du compte à leur autorité fiscale, qui les transmet à la vôtre. Attendez-vous à ce qu'on vous demande votre résidence fiscale et votre numéro d'identification fiscale à l'ouverture du compte. Il s'agit d'informations générales, et non d'un conseil fiscal ; vérifiez votre propre situation avec un conseiller fiscal.

Ce qu'il faut vérifier avant de vous y fier

1. Qui détient votre argent, sous son nom légal, et de quel agrément il dispose.
2. Comment il est protégé : garantie des dépôts pour une banque, cantonnement pour un établissement de paiement ou de monnaie électronique.
3. Si l'IBAN est à votre nom, ou s'il s'agit d'un IBAN virtuel pointant vers le compte de quelqu'un d'autre.
4. Quels paiements fonctionnent dans chaque sens : SEPA entrant et sortant, SEPA Instant, autres monnaies.
5. Si votre pays de résidence est accepté, selon la propre liste d'éligibilité du prestataire, et non selon la boutique d'applications.
6. Ce qui se passe si vous changez de pays. Un changement de résidence peut entraîner une nouvelle vérification ou une clôture.

La place de Quppy

Quppy est disponible pour les utilisateurs éligibles sur les marchés pris en charge dans le monde entier, à l'exception des juridictions sanctionnées ou faisant l'objet d'autres restrictions et des marchés où un service ne peut pas être fourni en vertu du droit applicable ou des exigences du prestataire. L'éligibilité est vérifiée au regard de votre pays de résidence vérifié. La nationalité seule n'en décide pas, et ni un VPN ni la région d'une boutique d'applications ne la modifient.

Pour les utilisateurs éligibles de l'offre Personal, Quppy propose un IBAN multidevises pour l'EUR et le GBP, avec le SEPA Standard et le SEPA Instant pour l'euro, et Faster Payments et CHAPS pour les opérations en livres sterling lorsqu'ils sont activés, sans frais de virement Quppy sur les virements en monnaie fiduciaire actuellement pris en charge. Les virements entrants en GBP et l'approvisionnement par carte bancaire ne sont pas disponibles actuellement, et les IBAN européens locaux sont annoncés prochainement plutôt que déjà disponibles.

Quppy n'est pas une banque et ne prétend pas fournir d'assurance des dépôts. Les conditions actuelles de Quppy désignent 2PAYAPP LIMITED comme partenaire de traitement SEPA en euros ; cette société est enregistrée auprès du FINTRAC au Canada en tant que Money Services Business (entreprise de services monétaires), ce qui n'est pas une licence bancaire. Avant de vous inscrire, vérifiez quels services sont disponibles dans votre pays et lisez ce qu'est l'IBAN multidevises de Quppy.